Рассчитайте стоимость процедуры онлайн
Калькулятор расчета мораторных процентов в банкротстве
Но нормами ФЗ № 127 «О несостоятельности (банкротстве)» устанавливают специальные правила. Они предназначены для защиты прав и законных интересов кредиторов. Это относится к начислению мораторных процентов при банкротстве физических лиц. Они устанавливаются на основании соглашения между финансовым управляющим и кредиторами или же рассчитываются на основании установленной Центробанком России ставки.
Как, за какие периоды начисляют проценты при банкротстве гражданина, какая формула для этого применяется. В каких случаях и когда начисления прекращаются? Ответим на эти вопросы.
Что такое мораторные проценты в банкротстве физических лиц
К одному из последствий процесса несостоятельности физ.лица относят мораторий на начисления процентов и штрафов на всю сумму долговых обязательств. Это позволяет зафиксировать сумму задолженности. После этого, даже если процесс банкротства будет длиться пару лет, кредитор не получит всю сумму, несмотря на то, что она была прописана в подписанном сторонами договором.
Такая «заморозка» выгодна в первую очередь банкротам, т. к. они реально снижают суммы долговых обязательств, чтобы попытаться найти варианты разрешения ситуации. Но законодательство о банкротстве направлено на то, чтобы защитить интересы других участников процесса, в том числе и кредиторов, чьи права были нарушены займополучателем. Поэтому мораторные проценты относятся к той компенсации, которая рассчитывается на основании ключевой ставки Центробанка, указанной на сайте этого главного российского финансового учреждения.
Мораторий на проценты начислят, чтобы достичь нескольких целей:
- во-первых, если раньше при задолженности по кредитам каждое из требований могло иметь разную ставку, то сейчас такие проценты будут одинаковыми для каждого кредитора;
- во-вторых, хоть такой вид процентов и ниже тех, которые были отражены в договоре кредитования, но они все равно увеличивают общую сумму долга, поэтому они стимулируют банкрота на скорейшее разрешение вопроса;
- в-третьих, пользоваться чужими деньгами у банкрота не получится, т. к. кредиторы все равно получат пускай и меньшую, но компенсацию.
Если бы не был начат процесс банкротства, то кредитор мог бы претендовать на получении всех своих денег. Поэтому после банкротства займодатели получат хотя бы частичную компенсацию, которая применима по отношению к общему долгу.
Как начисляются мораторные проценты в процедуре банкротства
Кредиторы и обанкротившиеся физические лица обязаны учитывать, что такие проценты:
- начисляют на всю сумму самого займа, не учитывая приплюсованные к ним штрафы;
- не зависят от условий, заложенных банками;
- не могут включаться в реестр предъявляемых кредиторами требований и взыскиваются в качестве текущих платежей;
- не предназначены для получения кредиторами дополнительной прибыли и никак не меняют положения взыскателя в процессе проведения банкротства.
Как рассчитать мораторные проценты в банкротстве: калькулятор
Общую сумму таких процентов рассчитывают не стороны процесса несостоятельности, а назначенный арбитражным судом управляющий.
Проводя расчёты, финуправляющий должен принимать во внимание, что если:
- кредиты были выданы в валюте, то для такого договора будет применяться специальная ставка;
- был получен обычный банковский заем, то расчёт будет проводиться на основании установленной ЦБ РФ ключевой ставки.
Но если же руководствоваться практикой применения мораторных ставок, то могут возникать разнообразные споры именно по той причине, что проценты по кредитному договору всегда выше используемой базовой ставки Центробанка. Кроме этого, с учётом постоянной «тряски» на мировом валютном рынке, ключевая ставка Центробанка часто меняется в ту или иную форму, учитывая и нестабильное состояние экономики. Но кредиторы ничего с этим поделать не могут.
Моторные проценты начинают начислять сразу же после возбуждения процедуры реструктуризации. Они рассчитываются по специальной формуле, используя калькулятор госпошлины.
Общая сумма долга х ⅔ ключевой ставки ЦБ х на срок начисления и разделённая на 365 дней в году.
Таким образом, при сумме долга, к примеру, 1 млн 200 тыс. руб., времени действия моратория 95 дней с даты обращения в суд и при действующей в это время ключевой ставке Центробанка в размере 15% расчет будет следующим:1200000 рублей х (⅔ х 15%) х (95/365) = 20821 рубль.
Это возможно и не совсем большая сумма, на которую бы мог рассчитывать кредитор, но все равно она хотя бы частично компенсирует его затраты за время длительного ожидания вынесенного судебного вердикта.
Периоды начисления мораторных процентов
В ФЗ №127 конкретно не указан срок, с которого должен начинаться расчёт мораторных процентов. В статье 213.19 данного закона отражены последствия, которые ожидают должников после того, как арбитражный суд утверждает разработанный совместно с финансовым управляющим план реструктуризации долга.
Но сама подготовка такого соглашения может занять не один месяц. Все это время интересы кредитора фактически будут нарушены. В первую очередь по той причине, что действие моратория начинает исчисляться после вынесения судебного вердикта.
Именно по этой причине в 2019 году один из заинтересованных кредиторов подал жалобу в высший российский судебный орган. По делу № 304-ЭС17-2162 14 февраля 2019 года Верховный суд РФ вынес определение, в соответствии с которым были сделаны следующие выводы:
- время объявления арбитражным судом о начале реструктуризации и время утверждения разработанного плана может и не совпадать, а разрыв может доходить до полугода;
- такие обстоятельства не позволяют займодателям до утверждения плана получать свои мораторные проценты по заявленным требованиям;
- банкроту всегда выгодно затягивать начало утверждения плана реструктуризации, т. к. в таком случае можно уйти от обязанностей платить проценты за просрочку обязательств;
- с учётом таких обстоятельств мораторные проценты целесообразно назначать до утверждения плана реструктуризации.
Таким образом, дата начисления процентов устанавливается решением арбитражного судьи после признания обращения банкрота обоснованным и последующего введения процесса реструктуризации. До вынесения определения суда мораторий действовать не будет, а значит, должны применяться обычные проценты за пользование взятых в долг денег.
В итоге такой судебный прецедент даёт основание утверждать, что в дальнейшем законодатель урегулирует этот вопрос и права кредиторов не будут нарушаться. Поэтому моментом начала начисления процентов фактически должна считаться не дата согласования сторонами плана реструктуризации долга, а затем утверждения её арбитражным судом, а день, когда судья возбудил процедуру реструктуризации и начал производство по делу. Завершиться она может полной или частичной выплатой банкротом или же отменой и введением других предусмотренных законом процедур, таких как мировое соглашение или же торги.
Мораторные проценты также могут насчитываться при проведении процедуры несостоятельности компаний.
Когда прекращается начисление процентов при банкротстве
Расчет таких процентов должен прекратиться в нескольких случаях.
В первую очередь, когда должник полностью рассчитался с долгами. Это может произойти, если у него появились деньги (заработок, иные доходы) или же имущество, которое было получено в наследство или подарено.
После вынесения арбитражным судом решения о признании физического лица несостоятельным, проценты также начисляться не будут.
В некоторых случаях ФЗ №127 устанавливает ситуации, когда применять такие проценты просто невозможно. В соответствии с п. 3 ст. 63 ФЗ-127 и п. 2 ст. 81 ФЗ-127 это относится к суммам долгов, которые обязаны направить на выплату компенсаций материального вреда работникам от их нанимателей.
В такой ситуации проценты начисляет финуправляющий после погашения всех реестровых долгов. При этом в соответствии с п. 2 статьи 213.19 ФЗ № 127 учитывают такое условие, как достаточность у банкрота денег для погашения долгов.
В подобных случаях до погашения всех требований кредитор точно не сможет получить свои проценты. Но такие ситуации встречаются нечасто. В противном случае у физического лица отсутствует мотивация обращаться за банкротством.
В соответствии со статьей 213. 31 ФЗ №127 банкротное дело может закончиться подписанием мирового соглашения. Но данная статья не предусматривает для кредитора возможности получить мораторные проценты. Поэтому все условия погашения общей суммы долга и начисленных процентов нужно будет указать в самом этом документе.
Начисление мораторных процентов во внесудебном банкротстве
Законодательство о банкротстве предусматривает возможность упрощённой процедуры. На время проведения внесудебного процесса через МФЦ не начисляются, не взыскиваются и замораживаются не только основные платежи, но также начисленные на них штрафы, пени и проценты. Но к текущим платежам, не указанным в заявлении, которые продолжают расти, это правило применяться не должно.
Начисление указанных процентов при проведении такой внесудебной процедуры несостоятельности также не предусмотрено, т. к. они могут применяться только на стадии реструктуризации долговых обязательств.
При упрощённом банкротстве через МФЦ начисление процентов в принципе не имеет смысла, т. к. в большинстве случаев у должника вообще отсутствуют деньги и нет имущества для погашения долговых обязательств. Поэтому он не в силах будет вообще отдать и основной долг.
В том же случае, когда заявление о внесудебном банкротстве будет не обоснованным, то МФЦ его не удовлетворит. После этого за все время рассмотрения, которое может продлиться до 6 месяцев, будут применяться дополнительные проценты, установленные основными договорами.
Именно по этой причине кредиторы не могут рассчитывать на начисление мораторных процентов при упрощённом банкротстве.
Экспертное мнение
Обанкротившийся человек сразу после возбуждения арбитражным судом процедуры реструктуризации, кроме основной суммы долга, освобождается от выплаты:
- процентов по основной сумме кредита или займа, указанной в договоре;
- пени, неустойка, штрафов за просрочку выплаты основной суммы.
Такая норма законодательства выгодна для обанкротившегося человека, который, мало того, что сознательно или из-за отсутствия финансовых возможностей не исполнил обязательства перед контрагентами, так ещё и не должен платить издержки за задержку.
Законодатель в этом случае в рамках проведения банкротного процесса сделал всё возможное для частичного восстановления экономической справедливости. Назначенный судом финансовый управляющий вправе путём применения специальной формулы, используя калькулятор неустойки, начислить в пользу кредиторов специальные мораторные проценты.
Понятно, что они будут меньшими, по сравнению с процентами, которые были бы насчитаны за просрочку по условиям основного договора, но кредиторы все равно гарантированно смогут получить реальную компенсацию.
В отличи от других требований кредиторов, мораторные проценты не вносятся в реестр и не будут учитываться при распределении количества голосов каждому кредитору.
При заключении мирового соглашения или же при возбуждении упрощённого банкротного производства через МФЦ мораторные проценты не начисляются.
Подведение итогов
Чтобы кредитор мог претендовать на начисление мораторных процентов, он должен иметь представление, на каком этапе это можно сделать и как правильно их рассчитать.
Сделать это можно при помощи специальной формулы и за предусмотренный законом период. Помочь в этом смогут квалифицированные юристы «Национальной службы списания долгов». Они после анализа вашей ситуации составят план действий, а затем рассчитают полную сумму процентов с учётом соответствующего калькулятора. Её потом должен будет указать в своём решении финансовый управляющий.
С нашей помощью вы наверняка получите 100-процентный гарантированный результат и сможете воспользоваться данными деньгами для дальнейшего развития своего бизнеса.
Мы подберем индивидуальное решение вашей проблемы
Источники
- Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (ред. от 2024 г.).
- Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 14.02.2019 № 304-ЭС17-2162 «Обзор практики рассмотрения судами дел о банкротстве физических лиц».
- Кузнецов А.В. «Банкротство физических лиц: правовые основы и практика», Москва, 2022.
- Петрова Е.И. «Финансовый управляющий в процедуре банкротства: обязанности и полномочия», Журнал «Юридическая практика», 2023, № 4.
- Иванов С.С. «Мораторные проценты и их роль в процессе реструктуризации долгов», Право и экономика, 2021, № 12.
- Федеральный закон от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».
- Васильева М.Н. «Защита прав кредиторов при банкротстве физических лиц», Москва, 2020.
Специалисты компании
Елизавета
Руководитель юридического отдела
Евгений
Руководитель блока обучения ИИ
Карина
Руководитель блока аналитики
Анна
Старший аналитик
Задайте вопрос прямо сейчас
Наши компетенции
- На первом звонке называем точную стоимость, не скрываем и не накручиваем ее в процессе, как делают конкуренты.
- Сопровождение процедуры банкротства с применением современных ИТ-решений.
- Банкротство «не выходя из дома» — без поездок в офис или суд.
- Беремся даже за сложные дела: с ипотеками, залогами и официальным доходом. Помогаем сохранить имущество.
- Работаем по всей России, знаем нюансы работы арбитражных судов в разных регионах.
- Предоставляем комфортную рассрочку на сервисы.
- Гарантия на сервисы прописана в договоре: если суд не освободит от долгов - вернем деньги.
- С нами вы больше не будете бояться звонков от коллекторов — мы берём общение с ними на себя.
- Сотрудничаем только с проверенными арбитражными управляющими.
объем задолженности по делам в практике
клиентов уже решили проблемы с долгами с НССД
городов России - нам доверяют клиенты по всей стране
подписчиков в социальных сетях, делимся кейсами и отзывами
Истории наших клиентов
Результаты достигнуты в конкретных делах. Исход вашего дела зависит от множества факторов и определяется арбитражным судом. Мы гарантируем профессионализм и полное сопровождение
«Банкротство влечет негативные последствия, в том числе ограничения на получение кредита и повторное банкротство в течение пяти лет. Предварительно обратитесь к своему кредитору и в МФЦ»