Банкротство ИП

Федеральный закон РФ (127-ФЗ) «‎О несостоятельности» предусматривает два основных способа банкротства:

1. Внесудебный. Подача заявления через МФЦ. Способ подходит для физических лиц без имущества с долгами до 500 000 рублей. Внесудебная процедура не позволяет провести реструктуризацию и торги. Эти стадии банкротства необходимы, если у должника есть доход и имущество.
2. Через арбитражный суд. Позволяет списать любую сумму долгов у ИП. Процедура длится от 6 месяцев до 1 года.

В отличие от физлиц, не ведущих коммерческую деятельность, банкротство для ИП требует более тщательных проверок. Они связаны с финансовой деятельностью гражданина. В суде присутствует независимый финансовый управляющий, который:

• проводит анализ договоров между ИП и контрагентами, задолженностей по кредитам;
• устанавливает задолженность предпринимателя перед государством — по налогам и сборам;
• исследует возможность умышленного банкротства с целью мошенничества;
• устанавливает и проверяет финансовую историю бизнесмена за три предшествующих года.

ИП обязан заявить о банкротстве при долгах свыше 500 тысяч рублей и невозможности производить установленные выплаты в течение 3 месяцев. При меньших задолженностях проводить процедуру можно по собственному решению. Основные особенности:

1. Требует затрат. В отличие от внесудебной процедуры для физлиц, требуется потратить от 70 тысяч рублей. Расходы идут на оплату госпошлины, судебных издержек, услуг финансового управляющего и юриста, представляющего ИП в суде.
2. Не позволяет списать часть долгов. Например, задолженности по зарплате сотрудникам, алименты.
3. Требует помощи квалифицированного юриста. В ходе суда нужно доказать невозможность оплачивать долги и сохранить имущество. Сделать это может специалист, который регулярно работает с делами по банкротству.

Финансовый управляющий уведомляет всех кредиторов о признаках банкротства ИП через портал ЕФРСБ (федресурс).

ИП признается банкротом, если суд устанавливает невозможность оплаты финансовых обязательств. Для этого в арбитражном суде происходит анализ всех финансовых операций, сделок и других действий предпринимателя.

Бизнесмена признают банкротом, когда:

1. Долг превышает сумму в 50 тысяч рублей. ИП не имеет возможности выплатить его.
2. Сумма долга превышает стоимость активов предпринимателя.

С долгами свыше 500 000 рублей и при просрочке выплат более 3 месяцев ИП угрожает штраф и следующие возможные последствия:

• рост процентов, пени, неустоек;
• арест расчетного счета и имущества;
• запрет на выезд за пределы РФ;
• продажа долгов другим банкам и коллекторам.

В ходе процедуры арбитражный суд изучает финансовую деятельность ИП. Если все поданные сведения соответствуют реальности и финансовый управляющий не выявляет факта преднамеренного банкротства, суд переходит к следующим стадиям:

1. Банкротство. ИП признают банкротом.
2. Продажа имущества. Финансовый управляющий реализует на торгах часть имущества, принадлежащего ИП. Это позволяет покрыть определенный процент задолженностей.

Во время стадии продажи имущества финансовый управляющий не сможет реализовать:

• единственное жилье;
• деньги в определенном размере (прожиточный минимум + сумма на необходимые траты) и личные вещи;
• автомобиль, средства для заработка и другое имущество, необходимость которого в суде докажет юрист.

Помощь квалифицированного юриста и грамотная подготовка к арбитражному суду позволяют сохранить большую часть имущества предпринимателя.

Инициировать процедуру банкротства может одна из двух сторон: должник или кредиторы. Основным признаком для инициации считают задолженность свыше 500 тысяч рублей с просрочкой платежа на три и более месяцев.

Для признания ИП банкротом необходимо доказать невозможность платить по счетам. Арбитражный суд отказывает в списании долгов в следующих случаях:

• банкротство фиктивное или было инициировано преднамеренно — с целью получить определенные выгоды;
• выявлены мошеннические действия, например, передача в дар имущества или его продажа родственникам по заведомо низкой стоимости — это избавит гражданина от имущества, которое можно выставить на торги;
• ИП скрыл имущество или предоставил ложные сведения о нем.

Провести процедуру списания долгов и подать заявление в суд, поможет квалифицированный юрист. Он проанализирует ситуацию ИП-должника индивидуально и найдет законные способы сохранить имущество, рассмотрит различные сценарии действий.

Заявление на банкротство подают в арбитражный суд в регионе, в котором прописан индивидуальный предприниматель. К нему прилагают пакет документов, в который входят:

• выписка из ЕГРИП (Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей) — выписку получают не ранее чем за 5 дней до подачи заявления;
• полная опись движимого и недвижимого имущества ИП — с документами, подтверждающими собственность;
• список кредиторов — с документами, подтверждающими сумму задолженности перед ними;
• актуальный бухгалтерский баланс — содержит данные по активам, обязательствам и о капитале ИП;
• копии паспорта, страхового свидетельства (СНИЛС), ИНН;
• свидетельство о регистрации ИП;
• информация о доходах и сделках за три года;
• квитанции об оплате всех судебных издержек и госпошлины;
• выписки по банковским счетам.

В некоторых случаях суд может потребовать дополнить пакет документов. Собрать их поможет квалифицированный юрист. При самостоятельной подаче заявления есть большой риск отказа суда из-за неполного пакета документов.

Заявление пишут в свободной форме, указывая полную информацию о кредиторах, задолженностях, принадлежащем ИП имуществе. В конце документа предлагают утвердить финансового управляющего из определенной СРО (саморегулируемой организации).

Внесудебное банкротство через МФЦ — это упрощенная схема для физлиц. Она подходит только для граждан, имущество которых ограничено одной жилплощадью. Также они не должны иметь дохода. Внесудебная схема доступна с 20 сентября 2020 года. В большинстве случаев она недоступна для предпринимателей по следующим причинам:

• невозможность списать крупный долг — сумма задолженностей не должна превышать 500 тысяч рублей;
• большой процент отказов — МФЦ не начинает работу с 60-70% дел физических лиц и ИП, в то время как арбитражный суд и помощь квалифицированного юриста дают высокий шанс на успех;
• строгие требования к процедуре, например, наличие автомобиля у ИП будет служить поводом для отказа — такие виды имущества сохраняют или выставляют на торги в арбитражном суде в зависимости от индивидуальных особенностей дела.

Специалисты НССД рекомендуют ИП обращаться к квалифицированным юристам и подавать заявление на банкротство в арбитражный суд.

В ходе арбитражного суда у ИП могут изъять часть имущества. Финансовый управляющий составляет «‎конкурсную массу» для торгов, в которую не могут включить:

• единственное жилье и земельный участок, на котором оно расположено;
• личные вещи, продукты, доход в размере прожиточного минимума;
• инструменты и технику, необходимую для работы.

Квалифицированный юрист поможет предварительно составить план действий и сохранить дополнительное имущество и финансы. Прошедший процедуру банкротства предприниматель теряет статус ИП и лицензию. На него накладываются ограничения, которые действуют в течение:

1. 5 лет. Нельзя регистрироваться как ИП, занимать управляющие должности у юридических лиц. Физическое лицо, за год до банкротства зарегистрированное как ИП, также теряет возможность заниматься предпринимательской деятельностью.
2. 10 лет. Запрещено занимать должности в управляющих органах кредитных организаций.

Источники:

• Госуслуги
• Консультант Плюс
• Гарант
• СберКорус